提升企业竞争力的库存现金管理模式探讨

提升企业竞争力的库存现金管理模式探讨

本文目录

1. 我想问下关于库存现金金额过大的问题？
2. 企业库存现金限额的确定依据是什么？
3. 库存现金清查中对于无法查明原因的长款？
4. 库存现金的清查包括出纳人员每日的清点核对和清查小组定期和不定期的清查。( )？
5. 企业如何加强现金管理？

我想问下关于库存现金金额过大的问题？

首先，没有发票的费用，税务局是不会承认的，所以，即使你做了，税务局要求你提供发票，也还是不会同意扣除这笔费用的。

另外，库存现金账目余额过大是否有风险还要和你是否报税了有关，如果你每笔收入都如实交税了，从税务角度而言，没什么风险。但是如果没有交税，就难说了，税务局会问你为什么库存现金这么大，甚至要求查看，到时候估计会把你这些情况了解清楚，然后补税，缴纳滞纳金，有可能会罚款，但是不会太多。

企业库存现金限额的确定依据是什么？

库存现金的限额本身是没有规定，库存现金的限额，由企业根据单位的实际需要和距离银行远近等情况核定。其限额一般按照企业3至5天日常零星开支所需现金确定。如果有临时性的要求，也可以在某段时间内提高现金的余额量。

库存现金清查中对于无法查明原因的长款？

现金清查中发现长款，如果无法查明原因，经批准应当计入营业外收入。

现金清查 （1）盘盈（借：库存现金 贷：待处理财产损溢） （2）盘盈查明原因（借：待处理财产损溢 贷：其他应付款） （3）支付时（借：其他应付款 贷：库存现金） （4）盘盈无法查明原因（借：待处理财产损溢 贷：营业外收入） （5）盘亏（借：待处理财产损溢 贷：库存现金） （6）盘亏查明原因（借：其他应收款 贷：待处理财产损溢） （7）收款时（借：库存现金 贷：其他应收款） （8）盘亏无法查明原因：（借：管理费用 贷：待处理财产损溢）

库存现金的清查包括出纳人员每日的清点核对和清查小组定期和不定期的清查。( )？

库存现金的清查包括出纳人员每日的清点核对和清查小组定期或不定期的清查。

商业企业的银行存款，由于收支比较频繁，企业与银行对往来款项的入账时间又不尽相同，因此，双方账面记录可能会出现不相一致的情况。为了加强银行存款的管理和监督，及时发现差错和防止舞弊，企业应根据银行提供的对账单经常核对账目（一般每个月至少核对一次）。

企业如何加强现金管理？

一、要全方位和全过程加强企业现金管理

　　(一)统管资金，统一调配使用资金，加强对企业分公司现金的管理

　　(二)加强对往来款项和存货的管理，加速资金的周转

　　(三)适当利用企业信用和银行信用进行融资，增大企业的可支配现金量

　　(四)加强对企业投资过程中现金流量的管理和控制

　　二、周密计划，科学运作，提高现金的使用效益

　　(一)利用银行不同期限的存款进行资金运作

　　(二)依托证券一级市场进行资金运作

　　(三)购买国债

　　(四)委托信誉较好、规模较大的专业机构理财